El chequeador roba dinero de la empresa y deposita el dinero en una cuenta. Luego escribe cheques de ida y vuelta entre dos cuentas bancarias, la suya y la de la empresa, aumentando cada vez el monto del cheque. En efecto, el dinero existe en dos cuentas al mismo tiempo.
¿Qué es el desfalco en contabilidad?
¿Qué es la malversación de fondos? La malversación se refiere a una forma de delito de cuello blanco en el que una persona o entidad se apropia indebidamente de los bienes que se le han confiado. En este tipo de fraude, el malversador obtiene los activos de manera legal y tiene derecho a poseerlos, pero luego los utiliza para fines no previstos.
¿Cuál es la forma más común de malversación de fondos?
Malversación de fondos
- Si bien estos ejemplos tienen un alcance muy diferente, cada uno incluye todos los elementos críticos de un delito de malversación de fondos: responsabilidad fiduciaria, acceso legal a la propiedad, robo de propiedad e intención.
- La forma más común de malversación de fondos es el simple robo de efectivo.
¿Cómo desfalcan los contables?
Los tenedores de libros que desarrollan el hábito de desfalcar generalmente comienzan con tomando pequeñas cantidades, a menudo de la caja chica. Hacer un seguimiento de las pequeñas cantidades de dinero puede ayudar a evitar que desaparezcan grandes cantidades de dinero.
¿Cómo puede un individuo defraudar a una empresa?
Un empleado que toma dinero o propiedad de un empleador (oa veces un cliente) y lo utiliza para beneficio personal comete malversación. … mover dinero de la cuenta de un cliente a una cuenta personal. agregar un empleado falso a la nómina de la empresa. aceptar sobornos o coimas, y.
