Los CTR deben presentarse siempre que un cliente realice una transacción en divisas que supere los $10,000, o para transacciones múltiples si la suma supera los $10,000 en un día.
¿Cuándo se debe presentar un CTR?
Obligaciones de presentación
Un banco debe presentar electrónicamente un Informe de transacciones en moneda (CTR) para cada transacción en moneda1 (depósito, retiro, cambio de moneda u otro pago o transferencia) de más de $10,000 por, a través de, o al banco.
¿Qué sucede cuando se presenta un CTR?
El objetivo de un CTR es notificar a FinCEN sobre transacciones sospechosas. … Este es un delito por el cual tanto la persona que realiza la transacción como el empleado de la institución financiera podrían ser sancionados (si el empleado no presentó un SAR).
¿Qué desencadena un informe de CTR?
El requisito de informe para un CTR se activa cuando un cliente del banco inicia una transacción de más de $10,000, no cuando la completa. Si un cliente del banco rechaza la transacción o la modifica para que caiga por debajo del umbral, el empleado del banco debe presentar un informe de actividad sospechosa.
¿Cuál es el período de informe de CTR?
Un CTR debe presentarse electrónicamente dentro de los 15 días calendario posteriores al día en que ocurre la transacción reportable (31 CFR 1010.306(a)(1)). El casino debe conservar copias de todos los Informes de transacciones de divisas (CTR) presentados durante cinco años a partir de la fecha del informe.
